倍搏集團：截至二零二三年三月三十一日止十五個月之末期業績公告

  香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。

  （於開曼群島註冊成立之有限公司）（股份代號：8331）截至二零二三年三月三十一日止十五個月之末期業績公告倍搏集團有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）欣然宣佈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二三年三月三十一日止十五個月之經審核綜合財務業績。

  本公告載有本公司截至二零二三年三月三十一日止十五個月之二零二二╱二三年年度報告（「二零二二╱二三年年報」）全文，並符合香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）有關全年業績初步公告附載資料之相關規定。

  二零二二╱二三年年報之印刷版本將於適當時候按GEM上市規則規定之方式寄發予本公司股東，並可於聯交所網站及本公司網站()閱覽。

  承董事會命倍搏集團有限公司執行董事兼聯席主席 陳文鋒香港，二零二三年六月三十日於本公告日期，董事會包括(i)四名執行董事，即陳文鋒博士（聯席主席）、貝維倫先生（聯席主席）、宿春翔先生及彭浩然先生；及(ii)三名獨立非執行董事，即洪朝發先生、周志恒先生及郭曉楓醫生。

  本公告的資料乃遵照GEM上市規則而刊載，旨在提供有關本公司的資料；本公司的董事願就本公告的資料共同及個別地承擔全部責任。

  各董事在作出一切合理查詢後，確認就其所知及所信，本公告所載資料在各重要方面均屬準確完備，沒有誤導或欺詐成分，且並無遺漏任何其他事項，足以令致本公告或當中所載任何陳述產生誤導。

  本公告將自刊登日期起最少一連七日載於聯交所網站之「最新上市公司公告」一頁及本公司網站內。

  01二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色GEM之定位乃為相比於聯交所上市之其他公司帶有較高投資風險的中小型企业来提供一個上市的市場。

  有意投資者應瞭解投資該等公司之潛在風險，並須經過審慎周詳之考慮後方作出投資決定。

  由於GEM上市公司通常為中小型企業，在GEM買賣之證券可能會較於聯交所主板買賣之證券承受較大之市場波動風險，且無法保證在GEM買賣之證券會有高流通量之市場。

  香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本報告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。

  本報告載有遵照聯交所GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）而提供有關倍搏集團有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」）之資料詳情，本公司各董事（「董事」）就本報告共同及個別承擔全部責任。

  董事在作出一切合理查詢後確認，就彼等所深知及確信，本報告所載資料在所有重大方面均屬真確完整，並無誤導或欺詐成份，及並無遺漏任何其他事宜，致使本報告內任何陳述或本報告產生誤導。

  02目錄二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司公司資料3主席報告書4管理層討論及分析5董事及高級管理層履歷28董事會報告30企業管治報告40環境、社會及管治報告55獨立核數師報告99綜合損益及其他全面收益表103綜合財務狀況表104綜合權益變動表106綜合現金流量表107綜合財務報表附註109財務摘要178 03公司資料二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司董事會執行董事陳文鋒博士（聯席主席）貝維倫先生（聯席主席）宿春翔先生彭浩然先生（行政總裁）獨立非執行董事洪朝發先生（於二零二三年三月二十八日獲委任）葉創河先生（於二零二三年三月二十八日辭任）周志恒先生張坤先生（於二零二二年六月二十四日退任）郭曉楓醫生（於二零二二年九月二十三日獲委任）授權代表陳文鋒博士戚偉珍女士公司秘書戚偉珍女士合規主任宿春翔先生審核委員會洪朝發先生（主席）（於二零二三年三月二十八日獲委任）葉創河先生（主席）（於二零二三年三月二十八日辭任）周志恒先生張坤先生（於二零二二年六月二十四日退任）郭曉楓醫生（於二零二二年九月二十三日獲委任）提名委員會周志恒先生（主席）洪朝發先生（於二零二三年三月二十八日獲委任）葉創河先生（於二零二三年三月二十八日辭任）張坤先生（於二零二二年六月二十四日退任）郭曉楓醫生（於二零二二年九月二十三日獲委任）薪酬委員會洪朝發先生（主席）（於二零二三年三月二十八日獲委任）葉創河先生（主席）（於二零二三年三月二十八日辭任）周志恒先生張坤先生（於二零二二年六月二十四日退任）郭曉楓醫生（於二零二二年九月二十三日獲委任）核數師香港立信德豪會計師事務所有限公司香港干諾道中111號永安中心25樓註冊辦事處71 Fort StreetP.O. Box 500, George TownGrand Cayman KY1-1106Cayman Islands香港辦事處及主要營業地點香港銅鑼灣銅鑼灣道180號百樂商業中心16樓1601室公司網站公司股份代號要股份過戶及登記處Appleby Global Services (Cayman) Limited71 Fort StreetP.O. Box 500, George TownGrand Cayman KY1-1106Cayman Islands香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司香港夏慤道16號遠東金融中心17樓法律顧問（有關開曼群島法律）Appleby Global Services (Cayman) Limited主要銀行中國銀行股份有限公司（蕪湖分行）中國工商銀行（繁昌支行）04主席報告書二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司致各位股東：我們謹代表董事會（「董事會」）提呈倍搏集團有限公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二三年三月三十一日止十五個月期間（「二零二二╱二三年十五個月期間」）之經審核綜合業績。

  更改財政年度結算日誠如二零二二年十二月二十八日所公佈，本公司的財政年度結算日已由十二月三十一日更改為三月三十一日。

  因此，本財務報告期間涵蓋二零二二年一月一日至二零二三年三月三十一日止十五個月期間。

  本年報載列的相應比較數額涵蓋二零二一年一月一日至二零二一年十二月三十一日止十二個月期間，因此，不可完全地與所列二零二二╱二三年十五個月期間的數額作直接比較。

  業務情況本集團主要從事膨潤土開採、生產及銷售鑽井泥漿及冶金球團用膨潤土（「膨潤土採礦業務」）以及金融服務。

  於二零二二╱二三年十五個月期間，本集團的收益約為人民幣92.3百萬元（二零二一年：人民幣70.9百萬元），其中於中華人民共和國（「中國」）開展的膨潤土採礦業務錄得分部收益約人民幣76.5百萬元（二零二一年：人民幣60.7百萬元），佔本集團收益約82.9%。

  於二零二二╱二三年十五個月期間，金融服務分部錄得收益約人民幣15.7百萬元，佔本集團收益約17.0%（二零二一年：人民幣10.2百萬元）。

  於報告期間，本集團亦成立了一間公司，以便於中國開拓及開展影視及文化旅遊業務。

  總括過去十五個月，我們深感宏觀經濟環境無常難料，唯一可緩解市場壓力之策乃審慎監察市場變化並實施穩健的控制措施以提高成本效益及改善風險管理，為日後的可持續增長奠定堅實的基礎。

  致謝我們謹代表董事會，對股東、客戶及供應商一直以來的支持致以最真摯的謝意。

  陳文鋒貝維倫聯席主席聯席主席香港，二零二三年六月三十日05管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司業務回顧膨潤土採礦二零二三年，中國面臨複雜嚴峻的國內外形勢，受到多重意料之外因素的影響，但國民經濟仍在壓力中持續復甦。

  中國政府通過推出新政策減稅降費，加大對中小微企業、個體工商戶及製造業的扶持力度，加大風險化解力度。

  與二零二一年相比，二零二三年膨潤土原礦開採穩步推進，膨潤土深加工產品的產值進一步提升。

  原材料、運費及能源成本上漲導致鑽井泥漿及冶金球團用膨潤土的單位加工成本上漲。

  由於當前財務報告期間涵蓋15個月，故於報告期間膨潤土採礦業務收益由二零二一年約人民幣60.7百萬元增加約人民幣15.8百萬元至約人民幣76.5百萬元。

  金融服務除於中華人民共和國（「中國」）生產及銷售膨潤土產品外，本集團透過全資附屬公司倍搏日京財富管理有限公司（「倍搏日京」）及倍搏信貸有限公司（「倍搏信貸」）於香港開展金融服務業務，以及透過本集團於中國的全資附屬公司蕪湖飛尚非金屬材料有限公司賺取金融擔保費收入。

  倍博日京為一間於香港註冊成立的有限公司，為《保險業條例》（香港法例第41章）下的持牌保險中介人，其亦根據強制性公積金計劃管理局發出的強積金中介人證書於強制性公積金計劃管理局註冊為強積金企業中介人。

  倍搏信貸為一間於香港註冊成立的有限公司並根據《放債人條例》作為放債人開展業務。

  財富管理服務截至二零二二年十二月，由於COVID-19疫情持續不退，旅遊限制措施仍繼續實施，導致面向中國內地遊客的新業務銷售陷入停滯。

  我們的首要任務是保障員工的安全，同時為客戶、代理及業務夥伴提供不間斷的服務。

  我們致力開拓香港本地客戶市場，由於防疫措施不允許面對面銷售，我們與業務夥伴協調，通過代理團隊及行政支援優化業務流程。

  為增加產品種類滿足不同客戶的需求並提高產品競爭力，本集團尋求與擁有市場上最受歡迎產品的若干新保險公司合作，最終於報告期內與這些保險公司签订了合作協議。

  06管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司自二零二三年一月起，旅遊限制最終取消，業務發展恢復正常。

  我們的代理團隊持續增添新成員，透過轉向網上招聘、入職培訓及其他培訓，實現代理隊伍擴充36.6%。

  該等安排有力推動香港本地客戶市場的銷售勢頭復甦及亞洲國家客戶市場的拓展。

  因此，我們的業務重拾良好勢頭，於報告期間，我們的保險經紀長期業務的新業務每月平均價值較二零二一年增長23%。

  財富管理服務關鍵績效指標二零二二年一月一日至二零二三年三月三十一日期間截至二零二一年十二月三十一日止年度變動新業務價值（附註1）千港元4,6933,04554.1%保單續保率百分比99.6998.181.51%代理團隊代理人數564136.6%附註1：新造業務的價值定義為本年度所發出的保單所產生的首年年度化佣金，即支付給代理團隊的基本佣金。

  放債業務放債業務之業務回顧二零二三年第一季度，香港本地生產總值增長2.7%。

  隨著國內經濟活動逐漸恢復正常，勞動力市場於二零二三年一月至三月有所改善。

  經季節性因素調整後的失業率較二零二二年十二月至二零二三年二月期間的3.3%下降0.2個百分點至二零二三年一至三月期間的3.1%。

  私人消費及就業市場的改善促進了消費者的財務健康，帶動放債信貸的供需出現正增長。

  本集團把握香港經濟復甦的契機，採取審慎一致的業務策略擴展放債業務，以期就應收貸款取得更高的風險調整後回報率。

  放債業務之業務模式及信貸風險評估政策本集團根據香港法例第163章放債人條例（「放債人條例」）以其持有之放債人牌照開展放債業務。

  該等客戶主要為公眾客戶以及透過本集團高級管理層、業務夥伴或客戶轉介而來。

  除遵守放債人條例項下的所有規則及規例外，本集團亦制定了內部放債政策，為放債業務提供指引。

  貸款條款經考慮多項因素（包括現行市場利率、借款人的財務實力、所提供的抵押品及借款人與本集團的過往信貸記錄）後達成，並在必要的情況下與借款人公平磋商後作出調整。

  07管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司(1)信貸及借貸服務內部監控程序為監控借款人之信貸狀況，放債業務的管理層及信貸監控團隊定期審查本集團之貸款組合，並每年對信貸政策及監控程序進行全面審查，以確保本集團之利益得到良好保障。

  本公司已制定涵蓋放債業務全生命週期之清晰信貸政策、指南及監控程序，概述如下：－貸款申請在收到潛在借款人之貸款申請後，我們的信貸監控團隊將進行一系列「了解您的客戶」程序。

  「了解您的客戶」程序包括與申請人面談以瞭解其財務需要及還款能力，檢查證明文件以核實其提交的資料，進行背景調查及實地考察。

  信貸監控團隊總結「了解您的客戶」程序結果並向放債部門管理層報告批准建議。

  －貸款批准信貸監控團隊參考申請資料及「了解您的客戶」結果，向放債部門管理層提出有關審批、信貸額度、利率及貸款期限之建議。

  考慮貸款申請時計及的因素包括：1)申請人之財務能力，即資產、負債及收入；2)申請人之過往信貸記錄；3)現行市場利率；及4)能否提供擔保或提供抵押品。

  倘放債業務的管理層批准貸款申請，借款人、擔保人（如有）及本集團將編製及安排一套貸款文件連同貸款協議。

  對於到期貸款，信貸監控團隊通過電話、電子郵件或短信提醒借款人還款時間表。

  如發生逾期貸款或違約，放債部門管理層決定後續行動，包括發出催款信、扣押抵押品、要求擔保人還款，並在必要時啟動法律程序。

  08管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司應收貸款的規模及多樣性利率、期限、二零二三年到期情況及已取得的抵押品於二零二三年三月三十一日的賬面值人民幣千元佔賬面總值的百分比利率、期限、二零二一年到期情況於二零二一年十二月三十一日的賬面值人民幣千元佔賬面總值的百分比客戶1年利率17%，期限4年，3年內到期，無抵押3,20317.7%年利率17%，期限4年，4年內到期，無抵押2,46617.2%客戶2年利率13%，期限1年，即將到期，無抵押1,83910.2%年利率18%，期限3年，3年內到期，無抵押1,64811.5%客戶3年利率18%，期限3年，2年內到期，無抵押1,82910.1%年利率15%，期限1年，2年內到期，無抵押1,52610.7%客戶4年利率12%，期限4年，4年內到期，無抵押1,6739.3%年利率13%，期限1年，即將於1年內到期，無抵押1,52210.6%客戶5年利率13%，期限1年，即將到期，無抵押1,5118.4%年利率13%，期限1年，1年內到期，無抵押1,2498.7%其他8,02244.4% 5,90641.3%賬面總值18,077100% 14,317100%隨著本集團以更具競爭力的利率向範圍更廣的客戶群發放更多貸款，貸款利息收入的分部收益於報告期間增加至約人民幣3.1百萬元（二零二一年：人民幣1.7百萬元）。

  於二零二三年三月三十一日，本金總額及應計利息增加至約人民幣18.1百萬元（二零二一年十二月三十一日：人民幣14.3百萬元）。

  除定期對應收貸款減值虧損進行內部評估外，本公司亦委聘獨立專業估值師對各報告期末的未償還貸款進行減值評估。

  按類別劃分的應收貸款明細於二零二三年三月三十一日於二零二一年十二月三十一日客戶類型人民幣千元人民幣千元條款企業客戶4,6033,534無抵押，有個人擔保個人客戶13,47410,783無抵押18,07714,317 09管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司應收貸款的賬齡分析二零二三年二零二一年賬齡分析人民幣千元人民幣千元30天以內12,18314,12931至60天– 1061至90天360991至180天– 40180天以上5,534129 18,07714,317應收貸款減值評估於二零二三年三月三十一日撥備金額佔撥備總額百分比於二零二一年十二月三十一日撥備金額佔撥備總額百分比人民幣千元人民幣千元客戶1804.9% 91.7%客戶232920.1% 61.1%客戶3533.2% 61.1%客戶4513.1% 61.1%客戶524114.7% 50.9%其他88054.0% 49994.1%1,634100.0% 531100.0%於二零二三年三月三十一日，應收貸款總數為24筆（二零二一年：30筆）。

  根據按以下預期信貸虧損模式進行的評估，預期信貸虧損的賬面值（即減值虧損）由二零二一年十二月三十一日的約人民幣531,000元增加至二零二三年三月三十一日的人民幣1,634,000元。

  截至二零二三年三月三十一日止年度之應收貸款減值乃主要由於二零二二年一月一日至二零二三年三月三十一日期間COVID-19疫情持續不退及經濟低迷，借款人的還款能力受到影響，導致若干借款人延遲還款。

  預期信貸虧損增加乃主要由於截至二零二三年三月三十一日拖欠的應收貸款達約人民幣4.8百萬元。

  10管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司貸款減值評估本集團在釐定其應收貸款的減值虧損撥備時，採納了國際會計準則理事會頒佈的國際財務報告準則第9號所載有關預期信貸虧損評估的規定。

  有關金融資產減值評估的會計政策詳情載於本年報中本集團綜合財務報表附註4。

  根據國際財務報告準則第9號，本集團已就應收關連方及獨立第三方的未償還貸款及非上市債務證券的減值評估考慮下列因素：(i)違約概率及借款人無法償還貸款的可能性。

  本集團將就借款人的財務報表進行盡職審查並考慮借款人所處的宏觀經濟環境及發佈的最新公告。

  借款人的還款記錄亦在考慮之列；(ii)違約損失率及根據合約應付本集團的現金流量與本集團預期收到的現金流量之間的預期現金差額。

  本集團將考慮為貸款而質押的抵押品（如有）的價值；及(iii)前瞻性市場數據（如本地生產總值）亦將影響貸款的可收回性。

  就減值評估而言，本集團的貸款按照現行會計準則分為第一階段、第二階段及第三階段。

  第三階段－相關金融工具的信貸風險自初步確認以來顯著增加，且被視為已發生信貸減值的貸款。

  就該等貸款逐筆進行減值評估，用於內部減值評估的預期信貸虧損模式已考慮下列因素：(1)金融工具的預期存續期及合約條款(2)市場違約概率(3)市場違約損失率或折現收回率及(4)前瞻性市場數據。

  除COVID-19疫情對經濟環境產生的不利影響外，可能作出貸款減值的考慮因素包括客戶還款記錄及最新財務狀況，以及香港整體市道。

  本集團定期監察用於識別信貸風險有否顯著上升的標準的有效性，並在適當情況下修訂有關標準，以確保能憑藉有關標準在款項逾期前識別出信貸風險大幅上升。

  11管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司物業投資於二零二二年四月，本公司全資附屬公司倍搏貳號（香港）有限公司（「倍搏貳號」）以代價2,980,000港元收購一項物業。

  因此，收購事項為本集團提供了有利的物業投資機會，不僅可賺取穩定租金收入，亦可取得長期資本增值。

  於報告期內，物業投資產生的租金收入約為人民幣70,000元（二零二一年：無）。

  關鍵績效於二零二二╱二三年十五個月期間，本集團的收益約為人民幣92.3百萬元，而二零二一年十二個月期間則錄得收益人民幣70.9百萬元。

  股東應佔溢利由二零二一年十二個月期間的約人民幣9.1百萬元減少130%至二零二二╱二三年十五個月期間的虧損約人民幣2.7百萬元。

  股東應佔溢利減少是由於(i)於二零二一年確認收益擔保收益，但於二零二二╱二三年其並非經常性收益；(ii)膨潤土採礦毛利減少及(iii)貿易及其他應收款項預期信貸虧損增加。

  本集團於二零二一年十二個月期間的每股盈利為人民幣9.85分，而於二零二二╱二三年十五個月期間則減少至每股虧損人民幣1.72分。

  由於二零二二╱二三年十五個月期間產生虧損，本集團的股本回報率由二零二一年十二個月期間的7.3%減少9.5%至二零二二╱二三年十五個月期間的股本虧損率2.2%。

  本集團於二零二二╱二三年的每股資產淨值約為人民幣0.78元，與二零二一年相同。

  本集團的貿易應收款項收款期由二零二一年的96天增加至二零二二╱二三年的130天，此乃由於二零二一年的平均貿易應收款項低於二零二二╱二三年。

  二零二一年的平均貿易應收款項較低乃由於二零二一年放債業務較二零二零年大幅增長。

  二零二零年的貿易應收款項最重要的包含膨潤土採礦業務的貿易應收款項，其收款期一般較短。

  二零二二年一月一日至二零二三年三月三十一日期間截至二零二一年十二月三十一日止年度變動收益人民幣千元92,29570,89830.2%股東應佔（虧損）╱溢利人民幣千元1429,117 -130%每股（虧損）╱盈利人民幣(1.72)分9.85分-117.5%股本（虧損）╱回報率% (2.2) 7.3 -9.5%每股淨資產人民幣元0.780.78 –%貿易應收款項收款期天1299635.4% 12管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司業務策略回顧及實施進度本集團旨在壯大其於中華人民共和國（「中國」）的市場地位。

  下表載列二零二一年年報內披露的本集團在膨潤土採礦業務方面的業務策略與截至二零二三年三月三十一日的實際實施進度。

  業務策略實施計劃二零二三年三月三十一日的實施進度拓展客戶基礎並提升產品認知度(i)與中國的外部研究機構合作發展新的技術及新型膨潤土產品，以迎合除鐵礦球團及土木工程以外的高價值下游市場；(i)本集團已完成下文所述兩項新型膨潤土產品的技術經濟可行性研究。

  此外，內部研發團隊正在研究多功能冶金球團用膨潤土；其亦與外部研究機構就多項其他新型膨潤土產品及加工技術的技術經濟可行性進行研究；(ii)出席並參與行業研討會及活動，與其他業內專家及潛在客戶建立聯繫；及(ii)公司管理層已參加行業研討會並與多名業內專家及潛在客戶聯繫，藉此開拓合作機會，於二零一九年，一名新鑽井泥漿客戶及三名膨潤土客戶開始向本集團採購；及(iii)擴大銷售及營銷團隊，進一步推動銷售及營銷業務。

  13管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司業務策略實施計劃二零二三年三月三十一日的實施進度開發新生產技術及新產品與兩所大學及一間研究所签订合作協議。

  完成兩項新產品的技術經濟可行性研究：(a)聚苯胺╱蒙脫石納米復合導電塗料；及(b)二氧化鈦╱蒙脫石納米複合材料與光催化材料。

  招聘更多人才招聘更多資深人員，他們均具備我們業務各方面所需的豐富知識及經驗，包括礦場設計及建設、採礦、加工、銷售與營銷及研發主要產品。

  於二零一七年二月十四日，本公司與潛在賣方簽署諒解備忘錄，收購一間公司的部分股權，其主要於中國從事黑色大理石（輝綠岩）的礦石開採、加工及銷售。

  14管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司業務策略實施計劃二零二三年三月三十一日的實施進度改善廠房及設備通過（这中间还包括）購買新的加工設施如雷蒙磨粉機，整修轉筒烘乾機及建造存儲冶金球團用膨潤土的新儲料罐，升級現有加工廠。

  完成冶金球團用膨潤土生產線的進料系統；完成建造儲存冶金球團用膨潤土的新設施；完成擴建泥漿土半成品儲存設施；更換舊鏟車；更換加工廠內的變壓器；完成整修現有轉筒烘乾機；採購一台新的磨粉機；完成現有電力變壓房的改造；採購一台電動機及一台電子皮帶秤；採購兩個新儲物池並施工完成；採購一台磨粉機及機器配件；收購兩台鏟車；採購一台變壓器；採購四台除塵機；採購一台油浸式電力變壓器；採購兩台线管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司業務策略實施計劃二零二三年三月三十一日的實施進度採購一台分析儀；採購一台攪拌桶；及採購一台帶式泥土烘乾機。

  位置黃滸膨潤土礦場安徽省蕪湖市繁昌縣本集團所持股本權益100%首次商業化生產日期於二零零四年及二零一零年分別商業化生產冶金球團用膨潤土及鑽井泥漿許可採礦權面積2.1311平方公里開採方法露天開採開採深度╱海拔限制從57海拔高度米至-23海拔高度米許可年產能230,000立方米（相當於約400,000噸）現有許可證有效期二零二三年三月十日至二零二四年三月十日儲量數據（於二零二零十二月三十一日）（附註1）乾證實儲量（公噸） 1,720,000概略儲量（公噸） 4,724,000總計（公噸） 6,444,000儲量數據（於二零二三年三月三十一日）（附註2）乾證實儲量（公噸） 1,442,000.00概略儲量（公噸） 4,539,000.00總計（公噸） 5,981,000.00膨潤土平均品質活性蒙脫石47.0%膠質價61.1毫升╱15克膨脹容8.7毫升╱克截至二零二三年三月三十一日止十五個月的資本支出人民幣507,000元本年度的產量（公噸） 156,000 16管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司附註：(1)於二零二零十二月三十一日的儲量數據乃摘錄自日期為二零二一年三月二十九日的獨立技術報告，由斯羅柯礦業諮詢（香港）有限公司根據由澳大拉西亞採礦和冶金協會的聯合礦石儲量委員會(JORC)編製的澳大拉西亞勘探結果、礦產資源及礦石儲量報告準則編製。

  (2)於二零二三年三月三十一日的儲量數據乃由本集團的內部專家證實，方法為使用本集團於二零二一年一月至二零二三年三月期間採礦活動開採的儲量數據對截至二零二零年十二月三十一日的證實儲量數據進行調整得出。

  斯羅柯報告所載的所有假設及技術參數並無重大變動，並繼續應用於截至二零二三年三月三十一日的儲量數據。

  僱員及薪酬政策於二零二三年三月三十一日，本集團之主要業務共有130名全職僱員（二零二一年：123名）。

  於報告期間，本集團錄得員工成本（包括董事酬金）約人民幣22.2百萬元（二零二一年：人民幣16.7百萬元）。

  本集團將繼續根據行業慣例、僱員優勢、行業經驗及能力制定僱員薪酬政策，並提供其他各種僱員福利，如醫療及退休福利。

  董事的薪酬及薪酬構成則根據本集團業績、董事個人表現及可資比較公司所支付的薪金釐定。

  本公司已採納購股權計劃，據此，經甄選的參與者可獲授出購股權以認購股份，作為彼等對本集團及在本集團任何成員公司持有股本權益之任何實體作出貢獻的獎勵或回報。

  截至二零二三年三月三十一日及本年報日期，本集團與其僱員維持良好工作關係。

  除確保持續遵守中國環保法例及法規外，為進一步減低業務對環境造成的影響，本集團已推行幾項措施，旨在有效減低對煤炭能源及電力的需求，從而有助大幅減少碳排放量及有害氣體排放量、防止礦場排放揚塵、降低對附近溪流的影響及管理廢石堆積。

  有關本集團於環境、社會及管治（「環境、社會及管治」）方面的表現及遵守對本集團有重大影響的相關法律法規的詳請，請參閱本年報「環境、社會及管治報告」一節。

  17管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司財務回顧綜合損益表項目項目二零二二年一月一日至二零二三年三月三十一日期間截至二零二一年十二月三十一日止年度變動人民幣千元人民幣千元（%）收益92,29570,89830.2銷售成本(52,071) (37,157) 40.1毛利40,22433,74119.2另外的收入、其他收益及虧損淨額(1,260) 9,205 -113.7銷售及分銷開支(6,780) (6,311) 7.4行政及其他開支(32,710) (25,036) 30.7融資成本(615) (523) 17.6所得稅開支(1,594) (1,959) -18.6期╱年內（虧損）╱溢利(2,735) 9,117 -130.0收益本集團按膨潤土採礦、金融服務及物業投資劃分的收益明細二零二二年一月一日至二零二三年三月三十一日期間截至二零二一年十二月三十一日止年度人民幣千元%人民幣千元%鑽井泥漿28,48430.922,42731.6冶金球團用膨潤土48,05952.138,25154.0採礦總收益76,54383.060,67885.6財富管理服務收入11,18812.17,35310.4貸款利息收入3,0793.31,7262.4擔保服務費收入1,4151.51,1411.6金融服務總收益15,68216.910,22014.4租金收入700.1 – –總收益92,29510070,898100 18管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司本集團按膨潤土採礦劃分的銷量及平均售價明細二零二二年一月一日至二零二三年三月三十一日期間截至二零二一年十二月三十一日止年度銷量平均售價銷量平均售價（噸）（人民幣元╱噸） （噸）（人民幣元╱噸）鑽井泥漿61,687461.847,428472.9冶金球團用膨潤土86,461555.892,679412.7整體收益由二零二一年約人民幣70.9百萬元增加30.2%至十五個月報告期間約人民幣92.3百萬元。

  收益按比例增加乃得益於貸款利息收入、財富管理服務收入及採礦收益增加所致。

  膨潤土採礦收益由二零二一年約人民幣60.7百萬元增加約人民幣15.8百萬元至報告期間的約人民幣76.5百萬元。

  鑽井泥漿及冶金球團用膨潤土的收益分別增加約人民幣6.1百萬元及人民幣9.7百萬元。

  就鑽井泥漿業務而言，由於管理層成功拓展了新客戶，鑽井泥漿銷量增加約14,300噸，部分被鑽井泥漿的平均售價下降所抵銷。

  就冶金球團用膨潤土業務而言，因應一名主要客戶的節能減排要求，我們對產品進行了升級，故平均售價上升了約34.7%，惟因國家整改鋼鐵行業，行業面臨下行壓力，導致銷量下降，從而抵銷了平均售價的上升。

  金融服務收益由二零二一年十二個月期間約人民幣10.2百萬元增加至二零二二╱二三年十五個月期間約人民幣15.7百萬元。

  二零二二╱二三年十五個月期間之金融服務收益增加乃主要由於財富管理服務收入較二零二一年十二個月期間增加約52.2%及貸款利息收入較二零二一年十二個月期間增加約78.4%。

  由於得益於貸款利息收入及財富管理服務收入整體增長，金融服務收益按比例增加。

  19管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司銷售成本本集團的銷售成本明細成本項目二零二二年一月一日至二零二三年三月三十一日期間截至二零二一年十二月三十一日止年度人民幣千元%人民幣千元%開採成本3,1406.01,3633.7加工成本－風乾成本3,1186.02,4556.6－消耗品、物料及補給品14,79828.47,80621.0－折舊及攤銷1,5663.01,2423.3－員工成本6,03211.65,34414.4－運輸成本5,58910.74,68012.6－公用事業費用6,20611.94,72812.7－其他1,2912.51,1933.2銷售稅與附加稅2,3324.51,9345.2膨潤土採礦總成本44,07284.630,74582.7財富管理服務佣金開支7,99915.46,41217.3金融服務總成本7,99915.46,41217.3總成本52,07110037,157100本集團按產品劃分的膨潤土採礦銷售成本明細成本項目二零二二年一月一日至二零二三年三月三十一日期間截至二零二一年十二月三十一日止年度平均銷售成本總銷售成本平均銷售成本總銷售成本人民幣元╱噸人民幣千元%人民幣元╱噸人民幣千元%鑽井泥漿279.717,25339.1244.311,58837.7冶金球團用膨潤土310.226,81960.9206.719,15762.3膨潤土採礦總成本44,072100.030,745100整體銷售成本由二零二一年約人民幣37.1百萬元上升40.1%至十五個月報告期間約人民幣52.1百萬元。

  膨潤土採礦的總銷售成本由二零二一年的約人民幣30.7百萬元增加約人民幣13.4百萬元至報告期間的約人民幣44.1百萬元。

  總銷售成本增加乃主要由於原材料以及能源價格上漲，導致鑽井泥漿及冶金球團用膨潤土的單位加工成本增加。

  20管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司鑽井泥漿的銷售成本由二零二一年的人民幣11.6百萬元增加約人民幣5.6百萬元至報告期間的人民幣17.2百萬元。

  鑽井泥漿的銷售成本增加主要由於單位加工成本由二零二一年的每噸人民幣244.3元增加至報告期間的每噸約人民幣279.7元。

  冶金球團用膨潤土的銷售成本由二零二一年約人民幣19.2百萬元增加約人民幣7.6百萬元至報告期間的人民幣26.8百萬元。

  冶金球團用膨潤土的銷售成本增加乃由於單位加工成本由二零二一年的每噸人民幣206.7元增加至報告期間的每噸約人民幣310.1元。

  財富管理服務的佣金開支由二零二一年十二個月期間約人民幣6.4百萬元增加約人民幣1.6百萬元至二零二二╱二三年十五個月期間約人民幣8.0百萬元。

  毛利及毛利率本集團按膨潤土採礦、金融服務及物業投資劃分的毛利及毛利率明細二零二二年一月一日至二零二三年三月三十一日期間截至二零二一年十二月三十一日止年度毛利毛利率毛利毛利率人民幣千元%人民幣千元%鑽井泥漿11,23139.510,83948.3冶金球團用膨潤土21,24044.219,09449.9膨潤土採礦32,47142.429,93349.3金融服務7,68349.03,80837.3租金收入70100.0 – –總計40,22443.633,74147.6整體毛利由二零二一年約人民幣33.7百萬元增加約19.3%至報告期間約人民幣40.2百萬元，而整體毛利率則由二零二一年約47.6%下降至報告期間約43.6%。

  整體毛利增加乃主要得益於膨潤土採礦毛利增加約8.5%及香港金融服務業務貢獻的毛利增加101.8%。

  整體毛利率下降乃主要由於金融服務的毛利率上升以及鑽井泥漿的單位成本上漲及平均售價下降令毛利率下跌的合併影響所致。

  21管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司鑽井泥漿的毛利由二零二一年的約人民幣10.8百萬元增加約人民幣0.4百萬元至報告期間的約人民幣11.2百萬元，而銷售鑽井泥漿的毛利率由二零二一年的約48.3%下降至報告期間的約39.5%。

  冶金球團用膨潤土的毛利由二零二一年的約人民幣19.1百萬元增加約人民幣2.1百萬元至報告期間的約人民幣21.2百萬元，而銷售冶金球團用膨潤土的毛利率由二零二一年的約49.9%下降至報告期間的約44.2%。

  財富管理服務的毛利由二零二一年十二個月期間的約人民幣3.8百萬元增加約101.8%至二零二二╱二三年十五個月期間的人民幣7.7百萬元，而財富管理服務的毛利率亦由二零二一年十二個月期間的約12.8%增加至二零二二╱二三年十五個月期間的約29%。

  另外的收入、其他收益及虧損淨額另外的收入由二零二一年的約人民幣9.2百萬元減少約113.7%至報告期間的約虧損人民幣1.3百萬元。

  該等減少主要是由於賣方及擔保人就截至二零二一年十二月三十一日止年度目標公司收益的收益擔保差額作出補償而取得的一次性收益擔保收益約人民幣7.3百萬元及於報告期間確認的預期信貸虧損淨額撥備增加。

  銷售及分銷開支銷售及分銷開支由二零二一年約人民幣6.3百萬元增加約7.4%至報告期間的約人民幣6.8百萬元。

  行政及其他開支行政及其他開支由二零二一年約人民幣25.0百萬元增加約30.7%至報告期間約人民幣32.7百萬元。

  經考慮十二個月期間所佔比例，二零二二╱二三年十五個月期間的行政開支較二零二一年十二個月期間增加約4.5%，主要由於報告期間產生的非經常性法律及專業費用所致。

  融資成本融資成本由二零二一年約人民幣523,000元增加約17.6%至報告期間約人民幣615,000元。

  22管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司所得稅開支報告期間本集團的所得稅開支約為人民幣1.6百萬元，而二零二一年為約人民幣2.0百萬元。

  蕪湖飛尚非金屬材料有限公司於報告期間的實際稅率約為16.4%，而高新技術企業的企業所得稅稅率為15%。

  年內（虧損）╱溢利於十五個月報告期間之虧損約為人民幣2.7百萬元，較二零二一年溢利約人民幣9.1百萬元減少約人民幣11.8百萬元。

  本集團期內溢利減少主要由於以下各項的影響：(i)膨潤土採礦業務的毛利率下降；(ii)於二零二一年十二個月期間一次性確認收益擔保的其他收入約人民幣7.3百萬元；及(iii)於報告期間就貿易應收款項、應收貸款及貸款利息確認之預期信貸虧損淨額撥備增加。

  財務資源回顧流動資金及財務資源於二零二三年三月三十一日及二零二一年十二月三十一日，本集團流動資產淨值分別約人民幣95.4百萬元及約人民幣97.6百萬元。

  於二零二三年三月三十一日，本集團現金及現金等價物約人民幣29.7百萬元（二零二一年：人民幣50.6百萬元），主要以人民幣計值。

  於二零二三年三月三十一日，本集團有一般銀行融資人民幣20百萬元（二零二一年：人民幣20百萬元），乃由已抵押銀行存款抵押。

  資產負債比率於二零二三年三月三十一日，由於本集團於報告期間無需任何重大債務融資，因此資產負債比率為零（二零二一年：零）。

  貨幣風險及管理由於本集團大部分業務活動均以人民幣進行交易，故董事認為本集團的外匯風險甚微。

  或然負債於二零二三年三月三十一日，本集團並無任何已發行或同意將予發行的借貸資本或債務證券、未償還銀行透支及承兌負債或其他類似債項、債權證、按揭、抵押或貸款或承兌信貸、融資租賃或租購承擔或擔保或重大或然負債。

  23管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司前景二零二二年對中國而言是充滿挑戰的一年。

  二零二二年中國的經濟增長率可能不高於3%，與二零二一年8.1%的增長率相比顯著下降。

  二零二三年伊始，中國取消COVID-19疫情的清零政策，重新向世界開放。

  製造業及基礎設施建設投資的回升將為下業（包括鋼鐵及能源行業）對膨潤土的需求提供支撐。

  然而，隨著整體下行壓力不斷增加，本集團預計二零二三年各種挑戰仍揮之不去，短期內原材料以及能源價格可能不會下降，而利潤水平仍將相對疲弱。

  膨潤土行業方面，俄烏戰爭帶來的不確定性、經濟下行壓力及市場信心不足將導致當前形勢難以於短期內扭轉。

  同時，中國於二零六零年前實現碳中和的宏大目標和控制鋼鐵的產能及產量的措施，均將對冶金球團用膨潤土及鑽井泥漿的需求造成壓力，從而對本集團的業務造成負面影響。

  本集團努力升級產品以滿足客戶節能減排的要求，並透過提高產品質量及堅持「薄利多銷」策略維持膨潤土產品的銷量，本集團亦計劃透過提高其膨潤土產品的知名度、改進生產技術及開發新產品繼續擴大客戶群及市場份額，提高本集團的整體競爭力，應對業務環境的風險及不確定性。

  就金融服務業務而言，由於預期近幾年財富管理意識不斷提高，隨著解除入境檢疫及結束出境旅遊禁令等回歸正常的重要舉措，本集團對該業務分部於香港的中長期發展保持審慎樂觀態度。

  同時，本集團將審慎監察市場動態並採取穩健的控制措施以提高成本效益及改善風險管理，從而為日後的持續發展奠定堅實的基礎。

  24管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司集資活動(1)上市所得款項用途本公司於二零一五年首次公開發售的上市所得款項約為12.7百萬港元。

  上市所得款項6.0百萬港元仍未動用並已存放於中國的持牌金融機構作短期計息存款。

  下文載列本公司於二零一六年三月二十一日的公告所披露，由上市日期至二零一七年十二月三十一日期間的經修訂時間表，以便本集團根據未來計劃的實施情況調配配售所得款項淨額（已計及實際配售價每股0.32港元），以及截至本年報日期的所得款項淨額的實際用途：本公司日期為二零一六年三月二十一日的公告所披露經修訂時間表由上市日期至二零一五年十二月三十一日截至二零一六年六月三十日止六個月截至二零一六年十二月三十一日止六個月截至二零一七年六月三十日止六個月截至二零一七年十二月三十一日止六個月所得款項淨額總計佔所得款項淨額概約百分比截至本年報日期所得款項淨額實際用途（百萬港元） （百萬港元） （百萬港元） （百萬港元） （百萬港元） （百萬港元） % （百萬港元）開發新產品生產技術– – – – 7.77.760.66.3 （附註1）改善廠房及設備– 0.44.6 – – 5.039.45.0 （附註2）總計– 0.44.6 – 7.712.7100.011.3附註：(1)於二零二三年三月三十一日，研發新產品的開支約為6.3百萬港元。

  所得款項原計劃於二零一七年底前用於支付研發費用及多家合作機構的生產技術專利費。

  截至二零二三年三月三十一日，本集團在新產品研發方面的支出約為6.3百萬港元。

  本集團擬於二零二四年三月三十一日或之前將餘下所得款項1.4百萬港元用於擬定用途。

  (2)於二零二一年十二月三十一日，本集團已悉數動用所得款項，用於升級現有加工廠、購買新加工設備、改良羅拉圓筒式烘乾機及建造儲存冶金球團用膨潤土的新料倉。

  25管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司(2)供股所得款項用途於二零二一年十二月，本公司自供股成功籌集所得款項淨額（經扣除專業費用及其他相關開支約1.5百萬港元後）約26.3百萬港元。

  於二零二三年三月三十一日，供股所得款項淨額之動用情況如下：所得款項淨額初始分配截至二零二一年十二月三十一日已動用於二零二一年十二月三十一日之結餘截至二零二三年三月三十一日已動用於二零二三年三月三十一日之結餘港元（百萬）相當於人民幣元（百萬）港元（百萬）相當於人民幣元（百萬）港元（百萬）相當於人民幣元（百萬）港元（百萬）相當於人民幣元（百萬）港元（百萬）相當於人民幣元（百萬）本公司於香港之一般營運資金18.815.33.02.415.812.918.815.3 – –經營及擴充財富管理服務業務5.64.63.93.21.71.45.64.6 – –經營及擴充放債業務1.91.51.91.5 – – – – – –重大投資、重大收購及出售除「關連交易及持續關連交易」一節所披露者外，於報告期間及直至本報告日期為止，本集團並無其他重大投資、重大收購及出售事項。

  其他資料向供應商支付預付款項茲提述本公司二零一八年、二零一九年、二零二零年及二零二一年年報、二零一九年、二零二零年、二零二一年及二零二二年中期報告以及二零二二年第二份中期報告，內容有關供應商，即力拓企業（香港）有限公司及佳木公司，未能向本公司退還貿易按金總額約54.46百萬港元。

  本公司已：i.於二零一八年十月十八日對力拓企業（香港）有限公司（「力拓」）提起法律訴訟，以根據二零一八年高等法院民事訴訟第2449號收回尚未退還按金10,930,000港元。

  根據法律顧問的建議，本公司考慮根據香港法例第4A章最高法院規則第14號命令對力拓提起簡易法律程序。

  然而，於周詳考慮案件證據後，法律顧問告知，透過簡易法律程序取得對力拓的簡易判決極其困難，並建議該案件進行正常審判。

  在各方完成證據展示後，根據法律顧問的建議，本公司嘗試通過發出日期為二零二三年二月六日的傳票（於二零二三年二月九日退回），將該訴訟與二零一八年高等法院民事訴訟第2450號（「HCA2450號」）訴訟合併。

  26管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司ii.對力拓企業（香港）有限公司（「力拓」）及另一家公司（「第二被告」）（根據相關合約為力拓的指定收款人）提起法律訴訟，以根據二零一八年高等法院民事訴訟第2450號收回尚未退還按金35,000,000港元。

  力拓於二零一八年十一月二十八日提出抗辯，而第二被告（於英屬處女群島註冊成立的公司）對此案件並無任何回應。

  於二零二零年五月十五日，法院於本公司提出申請後針對第二被告作出終審判決。

  其後，本公司已委任英屬處女群島律師透過對第二被告提呈清盤呈請的方式執行判決；英屬處女群島高等法院東加勒比最高法院頒令，命令（这中间还包括）將第二被告清盤，委任FTIConsulting (BVI) Limited的John David Ayres先生（根據英屬處女群島法院於二零二二年三月十四日的命令由Aaron Gardner先生取代）及FTIConsulting (Hong Kong) Limited的周偉成先生（「共同清盤人」）為第二被告之共同及各別清盤人。

  於上述命令發出後，共同清盤人於二零二一年六月十五日致函本公司，旨在(1)通知本公司共同清盤人無意召開債權人會議及(2)要求本公司就第二被告結欠之債務提交債權證明表。

  其後，於二零二一年六月十七日，共同清盤人向第二被告之債權人（包括本公司）發出日期為二零二一年六月十七日的第一份報告，匯報（这中间还包括）自彼等獲委任以來所採取之步驟（「首份報告」）。

  根據首份報告，共同清盤人於第二被告之註冊辦事處向其送達清盤通知，並致函第二被告之董事，要求彼按照英屬處女群島法律的規定填妥資產負債狀況說明書及董事調查表，而第二被告之該名董事未予配合並拒絕提供有關第二被告之詳細狀況。

  共同清盤人目前正在核實第二被告是否在海外有任何資產，彼等認為第二被告之大部分資產可能位於新加坡。

  為此，共同清盤人於新加坡提出申請，尋求確認彼等於新加坡作為清盤人之身份。

  第二被告之清盤事宜仍在進行中；另一方面，本公司已就針對力拓的案件向法律顧問尋求意見，法律顧問對此的意見是該案件應與二零一八年高等法院民事訴訟第2449號（「HCA2449號」）合併。

  因此，本公司於二零二三年二月六日發出傳票（於二零二三年二月九日退回），申請將該案件與HCA2449號案件合併。

  iii.對作為佳木公司進行交易的唐忠明提起法律訴訟，以根據二零一八年高等法院民事訴訟第1767號收回餘下按金8,530,000港元。

  據二零二一年一月二十日之判決書，判定唐忠明應向本公司支付8,530,000港元連同利息及訴訟費用。

  本公司擬執行該判決，於二零二一年一月，本公司向法院尋求許可對作為佳木公司進行交易的唐忠明提出呈請。

  法院就向唐忠明送達法定要求償債書的方式（即替代送達）提出大量要求；我們現正回應所提出的要求。

  本公司將於適當時候另行刊發公告及╱或於財務報告中更新上述資料，以告知其股東及潛在投資者上述法院訴訟或收回判決債務的任何重大進展。

  27管理層討論及分析二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司背對背擔保協議茲提述本公司日期為二零一八年七月三十日、二零一九年七月二十九日、二零二零年七月二十四日、二零二一年七月二十八日、二零二二年七月二十八日、二零二二年八月十八日及二零二二年八月二十二日之公告以及本公司日期為二零二二年八月二十六日之通函，內容有關提供財務擔保服務。

  本公司在中國成立的全資附屬公司蕪湖飛尚非金屬材料有限公司（「蕪湖附屬公司」）訂立重續協議以重續背對背擔保協議，據此，蕪湖附屬公司同意透過質押其存款總額人民幣20百萬元之方式向借款人提供財務擔保，以促使借款人取得貸款銀行提供之貸款人民幣19百萬元。

  董事會認為，本集團除滿足其於中國業務營運的營運資金需求外尚有剩餘的人民幣現金，亦可為借款人提供擔保，令本集團剩餘現金得到更佳的利用並帶來合理回報。

  由於根據GEM上市規則計算之有關重續協議之最高適用百分比率超過25%，故重續協議構成本公司之主要交易，並須遵守GEM上市規則第19章項下之申報、公告、通函及股東批准的規定。

  於二零二二年七月二十八日，倍搏亞洲持有80,925,690股股份，相當於本公司已發行股份總數約50.86%。

  此外，聯席主席兼執行董事陳博士直接持有6,682,000股股份，相當於本公司已發行股份總數約4.2%。

  因此，倍搏亞洲及陳博士於合共87,607,690股股份中擁有權益，相當於本公司已發行股份總數約55.06%。

  根據GEM上市規則第19.44條，本公司已取得陳博士及倍搏亞洲發出之股東書面批准，且有關批准已獲接納代替為批准重續協議之條款及其項下擬進行交易而舉行之本公司股東大會。

  本公司已於二零二二年八月二十六日向股東寄發一份通函，當中載有重續協議及其項下擬進行之交易的詳情，以及GEM上市規則第19.41(a)條規定的其他資料。

  除上文所披露者外，於報告期內及直至本報告日期，本公司或本集團概無進行任何重大事項。

  28董事及高級管理層履歷二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司執行董事陳文鋒博士，36歲，於二零二零年十二月一日獲委任為執行董事、聯席主席及授權代表。

  陳博士先後於二零一七年、二零一六年、二零一一年、二零零七年及二零零六年取得英國企業家學會(The Society of Business Practitioners)工商管理研究生文憑、英國愛爾蘭溫布爾大學(Warnborough College)工商管理博士學位及英國牛津大學法律實務深造文憑、倫敦大學法律學士學位及香港理工大學文學士學位（主修商業研究）。

  陳博士曾是《證券及期貨條例》（香港法例第571章）（「證券及期貨條例」）第1、第2、第4及第9類受規管活動的持牌人，現為獲證券及期貨事務監察委員會（「證監會」）根據證券及期貨條例發牌從事第1類（證券交易）、第4類（就證券提供意見）及第9類（提供資產管理）受規管活動法團的主要股東。

  陳博士在中港兩地的企業融資及法律與金融服務領域均具有豐富經驗，曾參與多項併購交易及首次公開招股。

  陳博士目前為指尖悅動控股有限公司（其股份於香港聯合交易所有限公司主板上市，股份代碼：6860）的執行董事。

  貝先生於二零一一年獲得香港管理專業協會財務規劃行政人員文憑，並且自二零一一年起成為PAMAInternational運營的國際財務顧問協會的註冊財務顧問（財務規劃）。

  貝先生在保險和財富管理，通用商業領域和公司金融交易領域（例如併購和公司重組）方面擁有超過20年的經驗。

  貝先生目前是一間獲證監會發牌從事證券及期貨條例第1類（證券交易）受規管活動的法團的董事及主要股東。

  宿春翔先生，35歲，於二零一八年一月九日獲委任為執行董事，及於二零一八年二月九日獲委任為本公司合規主任。

  宿先生於二零一二年獲得中華人民共和國（「中國」）廈門大學軟件工程專業工程碩士學位。

  彼為中國昆明貴金屬交易所風險控制部門之創始人及總經理，並為中國中糧期貨有限公司貿易部市場主任。

  宿先生現為鼎立資本有限公司（其股份於香港聯合交易所有限公司主板上市，股份代號：356）的執行董事。

  宿先生目前擔任飛尚材料之董事總經理，直接參與該公司的日常營運，並監督其妥善遵守本公司制定的政策、指引及內部監控程序。

  29董事及高級管理層履歷二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司彭浩然先生，48歲，於二零一九年五月十五日獲委任為執行董事。

  彭先生目前為倍搏日京財富管理有限公司（為保險經紀公司及本集團全資附屬公司）總經理，負責公司的整體運營和業務管理。

  彭先生於保險及財富管理行業擁有逾20年經驗，在保險領域亦有豐富經驗，並曾擔任宏利（國際）有限公司及紐約人壽保險全球有限公司的高級經理。

  獨立非執行董事洪朝發先生，34歲，於二零二三年三月二十八日獲委任為獨立非執行董事、本公司審核委員會主席、薪酬委員會主席以及提名委員會成員。

  洪先生持有香港理工大學工商管理碩士學位及英國赫爾大學會計學榮譽學士學位。

  洪先生為香港會計師公會會員、英國特許公認會計師公會會員、特許管理會計師公會會員及澳洲會計師公會會員。

  在此之前，洪先生曾於多家專業會計師事務所工作，在編製財務報告、審計服務和內部控制系統方面擁有豐富經驗。

  周先生於二零一四年及二零一五年分別取得香港中文大學法律學士學位及研究生文憑。

  周先生現為博尼國際控股有限公司（其股份於香港聯合交易所有限公司主板上市，股份代號：1906）的獨立非執行董事。

  郭醫生畢業於北京大學醫學部並取得臨床醫學學士學位，其後繼續攻讀醫科，取得香港中文大學內科醫學文憑。

  30董事會報告二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司董事欣然提呈本集團二零二二╱二三年的年報（「二零二二╱二三年年報」）及截至二零二三年三月三十一日止十五月期間（「二零二二╱二三年十五個月期間」）經審核綜合財務報表。

  本公司主要附屬公司的業務乃分別載列於本年報綜合財務報表附註1及附註38。

  業務回顧按香港法例第622章公司條例附表5規定所作出的對二零二二╱二三年十五個月期間本公司業務的中肯回顧及本集團表現的討論及分析（包括本集團所面對主要風險及不確定性的討論及本集團業務的預計日後發展）載於本年報「管理層討論及分析」以及「企業管治報告－風險管理及內部監控」各節。

  業績及股息本集團截至二零二三年三月三十一日止二零二二╱二三年十五個月期間的業績及本集團截至該日的事務狀況載列於第103至177頁的綜合財務報表內。

  董事會建議不派付截至二零二三年三月三十一日止二零二二╱二三年十五個月期間的末期股息（二零二一年十二個月期間：無）。

  可供分派儲備有關本集團儲備於二零二二╱二三年十五個月期間的變動詳情載於本年報第106頁的綜合權益變動表內。

  本公司於二零二三年三月三十一日可供分派予股東的儲備為人民幣68,385,000元（二零二一年十二月三十一日：人民幣74,613,000元）。

  財務摘要有關本集團最近五個財政年度各年的已公佈業績、資產及負債概要載列於本年報第178頁。

  31董事會報告二零二二╱二三年年報 倍搏集團有限公司股息政策本公司已採納股息政策（「股息政策」），據此，本公司可向本公司股東（「股東」）宣派及派發股息，使股東能分享本公司之溢利成果，同時使本公司能為未來增長保留充足儲備。

  董事會擁有絕對酌情權決定派付任何股息的建議，而任何末期股息之宣派均須經股東批准，方可作實。

  在建議派發任何股息時，董事會亦會考慮（这中间还包括）本集團財務業績、本集團整體財政狀況、本集團目前及未來營運、本集團之債務權益比率、股本回報率及相關財務契諾、本集團流動資金狀況及資本需求、本公司附屬公司所帶來之盈餘及董事會認為屬適當之任何其他因素。

  本公司派付股息的能力亦受香港聯合交易所有限公司證券上市規則、開曼群島和香港所有相關適用法律、規則及規例以及本公司組織章程大綱及細則之規定規限。

  董事會將持續檢討股息政策，並保留其完全絕對酌情權利隨時更新、修訂及╱或修改股息政策。

  股息政策絕不會構成本公司須派付任何特定金額股息之具法律約束力承諾，並╱或不會使本公司有義務於任何時間或不時宣派股息。

  物業、廠房及設備有關二零二二╱二三年十五個月期間本集團物業、廠房及設備變動的詳情載於本年報綜合財務報表附註18。

  股本有關二零二二╱二三年十五個月期間本公司股本變動的詳情載列於本年報綜合財務報表附註31。

  32董事會報告二零二二╱二三年年